Successione: cos’è, a cosa serve e perché rivolgersi a un geometra

Quando si deve affrontare un momento delicato come quello in cui si rende necessaria una successione, purtroppo, si aggiunge spesso la complessità della burocrazia legata alla gestione del patrimonio ereditario.

Se l’eredità include immobili, infatti, l'adempimento fondamentale è la dichiarazione di successione. Questo atto è l'unico modo per trasferire legalmente la proprietà dei beni dal defunto agli eredi.

In questo articolo, faremo chiarezza sulla procedura, sui termini di presentazione e, soprattutto, sul ruolo cruciale delle diverse figure professionali che possono assisterti in questo percorso.

Cos’è la dichiarazione di successione e chi è obbligato a farla

La dichiarazione di successione è l'atto formale con cui gli eredi comunicano all'Agenzia delle Entrate l'entità totale del patrimonio lasciato dal defunto (inclusi immobili, quote societarie, conti correnti, ecc.). L'obiettivo è triplice:

• Regolarizzare dal punto di vista fiscale • Trascrivere i nuovi proprietari nei registri immobiliari • Effettuare la voltura catastale

La dichiarazione deve essere presentata entro 12 mesi dalla data di apertura della successione, che coincide con la data del decesso. Il mancato rispetto di questo termine comporta l'applicazione di sanzioni amministrative. I soggetti obbligati a presentare la dichiarazione sono gli eredi, i chiamati all'eredità o i loro rappresentanti legali.

I documenti necessari per la successione

La preparazione documentale è la prima e più complessa fase del processo. È necessario raccogliere diversi documenti, anagrafici e tecnici:

• Documenti anagrafici – certificato di morte del defunto, stato di famiglia storico e autocertificazione degli eredi
• Dichiarazione sostitutiva – atto di notorietà o documentazione che attesti l’identificazione di tutti gli eredi
• Documenti immobiliari – visure catastali aggiornate, titoli di provenienza degli immobili (atti di acquisto o precedenti successioni) e le planimetrie catastali
• Testamento – se presente
• Documenti bancari – conti correnti e altri documenti finanziari intestati dal defunto

Questo è un elenco a titolo esemplificato, tuttavia è caldamente consigliato il supporto di un esperto per evitare errori.

Chi può presentare la dichiarazione di successione: figure a confronto

Quando si affronta una successione, si possono scegliere diverse strade per la presentazione dell'atto, ognuna con vantaggi e svantaggi.

Presentazione autonoma

Se ti stavi chiedendo se puoi fare la dichiarazione di successione da solo, la risposta è sì. È un'opzione formalmente possibile, in quanto la dichiarazione si presenta oggi telematicamente.

• Vantaggio: nessun costo per la consulenza professionale
• Svantaggio: rischio molto elevato di errori nella compilazione, nel calcolo delle quote e nella gestione degli allegati tecnici e catastali, che possono generare sanzioni o, peggio, bloccare la futura vendita dell'immobile

Il notaio

Per la successione ci si può rivolgere a un notaio, che può gestire testamento e l'intera pratica di successione, tuttavia, la sua parcella è generalmente molto elevata.

• Vantaggio: visione legale completa e massima sicurezza formale in caso di successioni particolarmente complesse
• Svantaggio: è la soluzione economicamente più onerosa. Inoltre, il notaio spesso non entra nel dettaglio tecnico-catastale degli immobili ed è molto probabile che sia necessario coinvolgere anche un geometra

Il geometra

Il geometra è la figura ideale e più competente per la gestione della parte tecnica e catastale, con costi notevolmente inferiori rispetto alla precedente figura.

• Vantaggio: costi più contenuti rispetto al notaio e massima specializzazione nella gestione immobiliare (catasto e Agenzia delle Entrate).
• Svantaggio: non gestisce aspetti prettamente legali (come contenziosi tra eredi o l'autentica di testamenti), ma in questi casi si affianca al legale

Il ruolo cruciale del geometra: catasto

Se il patrimonio ereditario include beni immobili, il geometra diventa la figura centrale nel processo di successione per 2 motivi fondamentali: andrà eseguita anche la voltura catastale.

La dichiarazione di successione, infatti, include sempre la domanda di voltura catastale. Questo è l'atto tecnico che aggiorna l'intestazione dell'immobile nei registri del catasto, rendendo i nuovi eredi i proprietari ufficiali anche dal punto di vista tecnico.

Prima di presentare la dichiarazione, inoltre, è necessario eseguire una verifica della coerenza tra lo stato di fatto dell’immobile, le planimetrie catastali e i titoli di provenienza. È frequente che gli immobili ereditati presentino difformità che, se non sanate preventivamente, potrebbero invalidare la dichiarazione o impedire future compravendite.

Affidare la pratica al geometra significa adempiere all'obbligo fiscale e anche regolarizzare l'immobile per evitare brutte sorprese in futuro.

Geometra per successioni ereditiere a Foligno e Perugia

Gestire la dichiarazione di successione, specialmente con immobili complessi, richiede precisione e una profonda conoscenza delle procedure catastali e fiscali per garantire la sicurezza e la legalità del tuo patrimonio immobiliare.

Se devi gestire una successione ereditaria su immobili a Foligno o nella provincia di Perugia, offro un supporto completo per la verifica documentale, la corretta compilazione telematica, la regolarizzazione di eventuali difformità e la presentazione della voltura catastale.

Mettiti in contatto con me per fissare un appuntamento preliminare di valutazione, online o presso il mio ufficio a Foligno.

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Fonti https://www.normattiva.it/uri-res/N2Ls?urn:nir:stato:decreto.legislativo:1990-10-31;346!vig= https://www.agenziaentrate.gov.it/portale/schede/dichiarazioni/dichiarazione-di-successione/cosa-dichiarazioni-successione